Hallo zusammen,
 
ich habe schon Stunden in Recherche investiert, komme aber nicht mehr weiter und bin etwas verzweifelt:
 
Ich habe 2023 Aktien, Stillhalter- und Termingeschäfte gemacht. Weil der informative Steuerbericht nicht zwischen Termin- und Stillhaltergeschäften unterscheidet, will bzw. muss ich das selbst anhand meiner Trades ausrechnen. Hier stoße ich gleich auf mehrere Probleme, die ich trotz langer Recherche nicht lösen kann:
 
1) Welchen Kontoauszug nehmt ihr als Grundlage, um eure Gewinne/Verluste in Excel auszurechnen? Ich lese davon, einen "Flex Query" selbst zusammenzustellen. Allerdings habe ich hier keine Möglichkeit, den Zeitraum vom 01.01.23 bis 31.12.23 auszuwählen (Es geht nur die letzten 365 Tage, oder vom 01.01.24 bis heute, etc.)

2)--> Deshalb habe ich den Standard-Kontoauszug "Übersicht realisiert" als CSV über Excel importiert. Grundsätzlich sind alle Daten drin, die ich brauche. Jedoch habe ich das Problem, dass

(2.1) die Excel-Zellen scheinbar anders formatiert sind, dass ich die verschiedenen Werte nicht über eine Formel zusammen rechnen kann. Es kommt der #WERT! Fehler - der sich trotz Zellen-Formatierung auf "Währung" oder "Standard" nicht beheben lässt.

(2.2) in diesem Kontoauszug meine Stillhaltergeschäfte mit deutschen Aktien als EUR aufgelistet sind, die Stillhaltergeschäfte mit US-Aktien allerdings in Dollar. Da ich mehere hundert Trades habe, kann ich unmöglich den am Handelstag jeweiligen Dollar-Euro-Kurs manuell umrechnen. Wie bekomme ich es hin, dass der Bericht direkt in dem entsprechenden Euro-Wert generiert wird? (Meine IBKR-Einstellung hat Euro als Basiswährung) Letztes Jahr hat das funktioniert, aber ich weiß nicht mehr welchen Kontoauszug ich damals als Basis verwendet hatte.
 
Ich bin echt um jede Hilfe dankbar!
 

Schwieriges Thema und ich kann Dir deine Fragen nicht rechtssicher beantworten.
Flex Query, cvs, excel nutze ich nicht, obwohl speziell mit FlexQuerys wohl gute Ergebnisse erzielt werden, wenn man sich auskennt.


Vielleicht eine Darstellung wie ich es mache, dabei aber bitte beachten, dass ich im Optionsbereich NUR Stillhaltergeschäfte mache:
Für die Steuer nehme ich einen normalen G/V Kontoauszug. Dort sind jeweils die Summen zu den einzelnen Geschäften in Euro aufgeführt.
Ein bisschen Arbeit macht es, die zugeteilten/ausgeübten Optionen aus den Aktien herauszurechenen, weil IB die in die Anschaffungskosten und Veräußerungsgewinne reinrechnet, was wohl nicht ganz korrekt ist (auch wenn es im Endeffekt die gleiche Summe an Steuern ergibt ... ja ja, eventuell andere Töpfe und so ). Es sind jedoch sehr wenige und das kann ich gut mit Tagesauszügen machen.
Dann habe ich alles, was ich für die Anlage KAP für nötig halte und trage ein.

Die Wechselkurse sind dabei scheinbar von IB nicht korrekt berechnet. Diesen Punkt löse ich für mich auf unkonventionelle Weise, die ich bei Bedarf gegenüber dem FA argumentieren kann und über die ich mich nicht auslassen werde.
Falls Unterlagen nachgefordert werden, schicke ich genau den oben erwähnten Kontoauszug mit. Wer fleißig ist, kann diesen noch farblich markieren und mit einer tabellarischen Übersicht ergänzen, damit der Beamte die richtigen Zahlen auch gleich findet  



Ungefragt eine weitere Meinung: Man kann Fehler in der Steuererklärung ohne Konsequenzen korrigieren, wenn neue Erkenntnisse auftauchen und diese Fehler vorher nicht offensichtlich als falsch hätten erkennbar sein müssen.

(21.08.2024, 09:31)padd1 schrieb: (2.1) die Excel-Zellen scheinbar anders formatiert sind, dass ich die verschiedenen Werte nicht über eine Formel zusammen rechnen kann. Es kommt der #WERT! Fehler - der sich trotz Zellen-Formatierung auf "Währung" oder "Standard" nicht beheben lässt.

Dieses Problem wäre lösbar.
Erstelle eine neue Tabelle und formatiere die Zellen als Währung. Anschließend kopierst du die Daten aus der IB Tabelle und fügst sie als "Nur Werte, Formatierung behalten" ein.

Warum Excel manchmal hartnäckig die Formatierung behalten will ist mir auch schleierhaft.

hatte keine Termingeschäfte, deshalb keine Ahnung, wie das mit den Verrechnungstöpfen läuft
lege bei meiner Einkommensteuer-Erklärung bei:
* Activity Statement des gesamten Kalenderjahres vor, 
* Dividend Report
* US-Form S-1042 Withholding Tax Report
bezüglich Dividenden:
schau mal, ob die Quellensteuer auf dem Activity Statement und dem Dividend Report gleich ist, bei manchen Aktien verrechnet Interactive Brokers die Gutschriften intern mit der Quellensteuer. Dann kann es passieren, dass die ausgewiesene Quellensteuer zu niedrig ist. Dieser Betrag ist echt wichtig für die Berechnung der Abgeltungssteuer und kann nicht hoch genug sein

Nachtrag: sorry, dass ich nicht genau auf die Fragen eingehen kann, die Einführung der besonderen Verrechnungstöpfe für die unterschiedlichen Anlageformen ist eine zusätzliche Belastung.

(2.2) (Meine IBKR-Einstellung hat Euro als Basiswährung)
nur zu Punkt 2.2: Kontoführung in der Basiswährung EURO ist mMn von Vorteil. In meiner Korrespondenz mit dem FA wird mir mitgeteilt, dass

Zitat:... der Betrag beim Cash Report unter "Cash FX Transaction  Gains/Loss" wird nicht anerkannt, weil nicht ersichtlich ist ob zwischen realisierten und nicht realisierten Gewinnen unterschieden wird und ob die Spekulationsfrist berücksichtigt ist.

Deshalb werden nur Werte aus der Rubrik "Realized&Unrealized Performance Summary", "Total Forex" und dort der Totalwert aus S/T Profit&Loss und L/T Profit&Loss berücksichtigt. Damit ist Forex abgehandelt, dieser Wert unterscheidet sich idR vom Cash FX

IB hat doch inzwischen einen externen Dienstleister und stellt einen deutschen Steuerreport auf Grundlage der KAP-Anlage zur Verfügung, wo man die Zahlen einfach in die KAP-Anlage übernehmen kann? Habe dieses Jahr es noch nicht gemacht, aber die letzten beiden Jahre lief es so.

Details bitte!
Externer Dienstleister?

(22.08.2024, 17:10)Vahana schrieb: Details bitte!
Externer Dienstleister?

Das dürfte der "informelle Steuerbericht" von PricewaterhouseCoopers International (PWC) sein.

Besten Dank.
Was kostet der Spaß? Das habe ich nicht gefunden.

(22.08.2024, 22:39)Vahana schrieb: Besten Dank.
Was kostet der Spaß? Das habe ich nicht gefunden.

Nix.

Kurios.
Damit werde ich mich mal beschäftigen.