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RE: Degiro - Abgeltungs-/Quellensteuer
| 10.08.2019, 11:02 (Dieser Beitrag wurde zuletzt bearbeitet: 10.08.2019, 14:42 von Roti. Bearbeitungsgrund: Linkkorrektur )
Hallo aerax,
leider bin ich kein (Abgeltung)Steuerexperte und keine Werbung für andere Forums jedoch sind im WP-Forum/WO-Forum, Bereich Steuern und Recht einige unterwegs die auch mit der Degiro-Steuerklärung "Schwierigkeiten" hatten/haben, vgl. auch WF_Steuern_Recht und/oder WO_Deutsche Quellensteuer - Degiro - Erstattung?
Bei Degiro wie auch Interactive Brokers und alle angeschlossenen White-Label-Partners (Bank, Captr, Lynx, etc. etc.) gilt bevor du diese Daten für deine Steuererklärung verwendest solltest du dir bewusst machen dass diese Daten+Zahlen nicht nach dem deutschem Steuerrecht ermittelt bzw. erstellt worden sind! Du solltest also alle Werte selbst ermitteln und dich nicht alleine auf diese Übersicht verlassen zu müssen.
Solltest du Optionstrades/Stillhalter bspw. bei Interactive Brokers gemacht haben wird es noch spannender den hier wird in den Activity Statements die Optionsprämie zur Performance der Aktie hinzugerechnet. Denn bei der realisierten Performance der Optionsgeschäfte taucht genau so eine Option wahrscheinlich nicht auf. Steuerrechtlich sind aber Optionsverkauf sowie das Aktiengeschäft zwei separate Vorgänge. Siehe hierzu z.B. BMF-Schreiben vom 18.01.2016 (Ziffer 33):
"Übt der Inhaber die Verkaufsoption aus und liefert er den Basiswert, liegt beim Stillhalter ein
Anschaffungsgeschäft nach § 20 Absatz 2 EStG hinsichtlich des Basiswerts vor, wenn es sich
dabei um ein Wirtschaftsgut i. S. des § 20 Absatz 2 EStG handelt. Bei einer späteren Veräuße-
rung wird die vereinnahmte Optionsprämie, die nach § 20 Absatz 1 Nummer 11 EStG zu ver-
steuern ist, bei der Ermittlung des Veräußerungsgewinns nicht berücksichtigt."
Quellensteuer:
Zum Prozentwert welche dir für Quellensteuer abgezogen wurde und abweichend ist müsste dir Degiro schon erklären warum die genau diesen verwenden, mehr wirst du dort nicht erwarten können an Hilfe. Zur Lösung deiner Steuersituation wird wohl ein erfahrener Steuerberater helfen können, mir spart dies in den verschiedensten Bereichen enorm viel Zeit und Mühe
Info dazu bei Degiro: https://www.degiro.de/helpcenter/faq/steuern/1186
Auch keine Werbung für einen Blog, hier mal eine kurze Einführung dazu, Aha! Meine Steuererklärung bei DEGIRO
Viel Erfolg.
leider bin ich kein (Abgeltung)Steuerexperte und keine Werbung für andere Forums jedoch sind im WP-Forum/WO-Forum, Bereich Steuern und Recht einige unterwegs die auch mit der Degiro-Steuerklärung "Schwierigkeiten" hatten/haben, vgl. auch WF_Steuern_Recht und/oder WO_Deutsche Quellensteuer - Degiro - Erstattung?
Bei Degiro wie auch Interactive Brokers und alle angeschlossenen White-Label-Partners (Bank, Captr, Lynx, etc. etc.) gilt bevor du diese Daten für deine Steuererklärung verwendest solltest du dir bewusst machen dass diese Daten+Zahlen nicht nach dem deutschem Steuerrecht ermittelt bzw. erstellt worden sind! Du solltest also alle Werte selbst ermitteln und dich nicht alleine auf diese Übersicht verlassen zu müssen.
Solltest du Optionstrades/Stillhalter bspw. bei Interactive Brokers gemacht haben wird es noch spannender den hier wird in den Activity Statements die Optionsprämie zur Performance der Aktie hinzugerechnet. Denn bei der realisierten Performance der Optionsgeschäfte taucht genau so eine Option wahrscheinlich nicht auf. Steuerrechtlich sind aber Optionsverkauf sowie das Aktiengeschäft zwei separate Vorgänge. Siehe hierzu z.B. BMF-Schreiben vom 18.01.2016 (Ziffer 33):
"Übt der Inhaber die Verkaufsoption aus und liefert er den Basiswert, liegt beim Stillhalter ein
Anschaffungsgeschäft nach § 20 Absatz 2 EStG hinsichtlich des Basiswerts vor, wenn es sich
dabei um ein Wirtschaftsgut i. S. des § 20 Absatz 2 EStG handelt. Bei einer späteren Veräuße-
rung wird die vereinnahmte Optionsprämie, die nach § 20 Absatz 1 Nummer 11 EStG zu ver-
steuern ist, bei der Ermittlung des Veräußerungsgewinns nicht berücksichtigt."
Quellensteuer:
Zum Prozentwert welche dir für Quellensteuer abgezogen wurde und abweichend ist müsste dir Degiro schon erklären warum die genau diesen verwenden, mehr wirst du dort nicht erwarten können an Hilfe. Zur Lösung deiner Steuersituation wird wohl ein erfahrener Steuerberater helfen können, mir spart dies in den verschiedensten Bereichen enorm viel Zeit und Mühe
Info dazu bei Degiro: https://www.degiro.de/helpcenter/faq/steuern/1186
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Beste Grüße
Roti
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